Wat zijn de lasten?
Lasten | |||||
Taakveld | Omschrijving | Primitieve begroting | Begrotings | Voorjaars | Actuele begroting |
0.4 | Overhead | 13.430.325 | 400.278 | 223.016 | 14.053.619 |
0.81 | Onvoorziene lasten | 250.000 | - | -87.500 | 162.500 |
0.9 | Vennootschapsbelasting (VpB) | 150.000 | - | - | 150.000 |
Totale lasten | 13.830.325 | 400.278 | 135.516 | 14.366.119 | |
Wat zijn de baten?
Baten | |||||
Taakveld | Omschrijving | Primitieve begroting | Begrotings | Voorjaars | Actuele begroting |
0.4 | Overhead | -31.346 | -2.150 | - | -33.496 |
0.81 | Onvoorziene lasten | - | - | - | - |
0.9 | Vennootschapsbelasting (VpB) | - | - | - | - |
Totale baten | -31.346 | -2.150 | -33.496 | ||
Overzicht Begrotingswijzigingen
Taakveld | Raad | Omschrijving | Lasten | Baten |
Divers | 17 december 2018 | Overhevelingen specifieke budgetten 2018 (decemberrapportage) | 398.128 | - |
0.10 | 17 december 2018 | Uitvoeringsplan Voorzien in Vastgoed 2019 | 172 | |
Totaal | 398.300 | - |
Overzicht Voorjaarsrapportage
Taakveld | Omschrijving | Lasten | Baten | |
0.4 | Overhevelingen restant specifieke budgetten 2018 | 20.374 | - | |
(zie specificatie bijlage 3) | ||||
0.9 | Vennootschapsbelasting | 50.000 | - | |
De voortschrijdende inzichten op basis van zich ontwikkelend rijksbeleid voor toepassing van vennootschapsbelasting leiden deels tot herziening van totnogtoe ingezet beleid en uitvoering van de wet op de vennootschapsbelasting. Deze werkzaamheden concentreren zich hoofdzakelijk op de grondexploitaties. Verder heeft het Rijk 12 juli 2018 besloten dat de BTW compensatie op de activiteit Sport door gemeenten niet meer mag worden toegepast. Hoe dat zou uitwerken voor de gemeentelijke begrotingen was op dat moment nog niet bekend. De uitwerking van de specifieke uitkering Sport (SPUK) die de BCF-component vervangt is vooral begin 2019 duidelijk geworden en de duidelijkheid is nog steeds niet volledig. Dat betekent dat zowel voor de Vpb als het SPUK meer externe expertise voor moet worden betrokken om te voldoen aan de wetgeving en om zoveel mogelijk vervangende baten te kunnen declareren bij de Belastingdienst. Naar de huidige verwachtingen is € 50.000 budget nodig. Het college acht deze uitgaven niet alleen noodzakelijk, maar ook verantwoord omdat er een relatie ligt tussen het gevraagd budget en de effecten op de begroting van de Vpb en de SPUK. Het benodigde budget wordt gedekt uit de post onvoorziene uitgaven. | ||||
0.4 | Opstalverzekering | 5.142 | - | |
De opstalverzekering is opnieuw aanbesteed en de prijs valt hoger uit. De extra kosten bedragen € 5.142 en komt ten laste van het exploitatieresultaat 2019. | ||||
0.4 | Integriteitsbeleid | 20.000 | - | |
Het integriteitsbeleid in onze gemeente is in zijn algemeenheid aardig op orde. Het blijft zinvol om actief bezig te zijn met integriteit en dit onderwerp regelmatig op de agenda te plaatsen. Het is van iedereen en gaat over iedereen en daarom is het essentieel dat alle betrokkenen het gevoel hebben dat het nuttig en nodig is en dat het (ook) over henzelf gaat. Hiervoor willen we een plan van aanpak opstellen. Het benodigde budget komt ten laste van het exploitatieresultaat 2019. | ||||
0.7 | Vergoeding ambtelijke ondersteuning/externe inhuur URK | 127.500 | - | |
In de Raad van 29 oktober 2018 is ingestemd met de grenscorrectie tussen de gemeente Noordoostpolder en Urk. In de bestuursovereenkomst tussen beide gemeente is vastgelegd dat de gemeente Urk een éénmalige bijdrage betaald van € 2.849.175. Onderdeel van deze bijdrage is een vergoeding voor ambtelijke begeleiding van het grenscorrectieproces. Dit bedrag wordt toegevoegd aan de exploitatie 2019. voor een nadere toelichting, zie financien programma 3. | ||||
0.81 | Onvoorzien (zie bijlage 1) | -87.500 | - | |
- Dekking Vennootschapsbelasting (€ 50.000) | ||||
- Dekking Uitbreiding capaciteit op de griffie (€ 37.500) | ||||
Totaal | 135.516 | - | ||